什么是ODI境外投资备案，境外投资备案流程步骤

境外投资备案(Overseas Direct Investment “ODI”)，即境外直接投资，指国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等方式在境外直接投资，以控制境外企业的经营管理权为核心目的投资行为。下面列举两种情况：

💡境外新设公司：必须以内地公司为股东，全资或部分控股的形式，在香港或者海外的其他国家新成立一家公司;

💡境外并购公司：以内地公司作为并购方的股东，在境外控股一家公司，需要出具尽职调查。

境外投资备案(ODI)流程涉及多个关键步骤，主要包括：

✅发改委立项：

企业向发改部门提交项目信息和申请材料，包括投资目的、投资金额、投资方式、投资地点等。

境内投资人需签署相关法律文件，确保投资行为的合法性和合规性。

发改部门对项目进行严格审查，审查内容包括项目是否符合国家产业政策、是否涉及敏感国家和地区、投资金额是否合理等。

审查通过后，发改部门会发放核准文件或备案通知书。

✅商务部审批发证：

在取得发改委的核准文件或备案通知书后，企业可向商务部门申请核准或备案。

商务部门主要审查投资项目的真实性、合规性以及是否符合国家对外投资政策等。

审查通过后，商务部门会发放《企业境外投资证书》。企业应在收到证书2年内在境外开展投资活动。

✅外汇管理局备案：

取得商务部门的《企业境外投资证书》后，企业可到银行办理外汇登记。

银行会根据国家外汇管理局的相关规定，对企业的外汇登记申请进行审核。

如果投资金额在500万美金以上，企业需向外管部门汇报。外管部门会对企业的投资项目进行审查，审查内容包括资金来源的合法性、投资项目的真实性等。

审查通过后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

✅实施ODI：

企业在完成上述三个环节后，即可实施境外直接投资。

需要注意的是，企业境外投资证书的有效期是两年。如果两年之内没有相适应的项目，该证书就作废。

在证书有效期内，企业可以根据实际情况选择分多次把备案的资金汇出，也可以一次性全部汇出。